广钢股份改行做电梯 置出净资产预估21.49亿

重组方案终于敲定，昨天宣布“净身出户”后改嫁“广日”

停牌两个月后，广钢股份（600894）昨天宣布重组方案并复牌。

其方案显示，广钢全部钢铁资产负债及业务全部剥离，摇身变为广日集团控股下的以电梯综合业务为主业的上市公司。

广钢“净身出户”

据广钢股份公告的《重大资产置换及向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案》，此次重组采用的是当前市场通行的“净壳出让”方式。

即广钢股份通过资产置换及发行股份购买资产将全部钢铁资产负债以及业务剥离，同时实现广日集团控股的广日股份合计100%股权的注入。

具体方案为，公司拟以截至去年末的全部资产及负债，与广日集团所持有的广日股份91.91%股权进行置换；同时以7.14元/股向维亚通用、花都通用、南头科技3家公司定向增发3000万股，购买其持有的广日股份8.09%股权。

在上市公司重大资产置换及发行股份的同时，广钢股份国有股权也将通过协议转让方式转给广日集团。广日集团以上述置出资产为对价，受让广钢集团及其子公司金钧公司所持有的广钢股份国有股权（占总股本的62.19%）。

此次交易中的广钢股份置出净资产预估值为21.49亿元，广日股份100%股权预估值为23.14亿元，广钢股份62.19%的国有股权对价为29.30亿元。

广日借壳上市

此次重组完成后，广钢股份获注广日股份100%股权，其大股东变更为广日集团，实际控制人仍为广州市国资委，主营业务也随之更变为电梯综合业务。

公开资料显示，广日股份电梯业务链条完整，涵盖电梯整机制造、电梯零部件制造及电梯相关物流服务等电梯相关业务。

广日股份旗下广日电 梯，目前是华南地区最大的电扶梯设备供应商之一；此外，还持有日立电梯（中国）有限公司30%权益。

2008年、2009年及2010年1月至9月份，广日股份分别实现营业收入14.2亿元、14.5亿元及13.1万元；同期实现净利润1.3亿元、1.9亿元及1.8亿元，经营业绩增长明显。

股价复牌大涨

广钢股份称，受国内钢铁行业的薄利经营和国际金融危机的影响，公司短期内难以摆脱主营业务盈利能力较弱的困局，而且公司目前的主营业务将关停，为实现上市公司续存经营和保护投资者利益，公司必须进行资产重组。

而通过本次交易，广日集团优质的电梯资产注入，上市公司的资产质量得以明显改善，持续经营能力和未来盈利能力大幅增强。

有分析表示，随着全球经济的复苏、中国基础建设投资的持续增加以及城市化进程的推进，电梯行业的外部经营环境逐步向好，预计未来电梯行业仍将保持高速发展。

改行之后的广钢股份，昨天在二级市场也迎来上涨，该股以涨停价开盘，但之后涨幅回落，收盘涨幅2.31%。